DIVISIÓN DE FISCALIZACIÓN OPERATIVA Y EVALUATIVA
ÁREA DE FISCALIZACIÓN DE SERVICIOS ECONÓMICOS
T: (506) 2501-8000 F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr S: http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica
Al contestar refiérase
al oficio No.10930
7 de noviembre, 2011
DFOE-EC-0514
Licenciado
Luis Paulino Arias Fonseca
Secretario Junta Directiva
BCR SOCIEDAD ADMINISTRADORA
DE FONDOS DE INVERSIÓN
Estimado señor:
Asunto: Aprobación del presupuesto inicial del período 2012 de BCR Sociedad
Administradora de Fondos de Inversión S. A.
Con el propósito de que lo haga de conocimiento de los señores miembros de Junta
Directiva, y se emitan las instrucciones a las instancias que resulten pertinentes, me
permito remitirle el presupuesto inicial de esa entidad aprobado por la suma de
¢5.912.975,3 miles.
Sobre el particular le indicamos lo siguiente:
1. CONSIDERACIONES GENERALES
1.1. Origen del estudio y alcance
El estudio se originó en las atribuciones conferidas a la Contraloría General
de la República en los artículos 184 de la Constitución Política de la República de Costa
Rica, 18 de su Ley Orgánica No. 7428 y otras leyes conexas.
Para el análisis respectivo, se han tenido a la vista los siguientes
documentos: el presupuesto inicial y el plan operativo institucional, que fueron aprobados
por Junta Directiva, según consta en el acta de la sesión No. 19-11 celebrada el 19 de
setiembre de 2011, y que fueran remitidos con el oficio No. BCR-SAFI-975-2011 del 27 de
setiembre de 2011.
El estudio se realizó de acuerdo con la normativa jurídica aplicable según las
circunstancias, la normativa técnica que rige la materia y la emitida por la Contraloría
General de la República, según su competencia. El cumplimiento del bloque de legalidad
en relación con la etapa de formulación y aprobación interna es responsabilidad del
jerarca y los titulares subordinados, por lo ...
Fecha publicación: 14/11/2011
Fecha emisión: 07/11/2011
Institución: BCR-SOCIEDAD ADMINISTRADORA DE FONDOS DE INVERSION S.A.
Emite: AREA FISC. DE SERVICIOS ECONOMICOS
Tipo documental: PRESUPUESTO INICIAL (CLASE INACTIVA)
Proceso: ANALISIS DE PRESUPUESTO ORDINARIO
Año: 2011
DIVISIÓN DE FISCALIZACIÓN OPERATIVA Y EVALUATIVA
ÁREA DE FISCALIZACIÓN DE SERVICIOS ECONÓMICOS
T: (506) 2501-8000 F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr S : http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica
Al contestar refiérase
al oficio No. 04812
31 de mayo, 2011
DFOE-EC-0245
Licenciado
Álvaro Camacho De la O
Gerente
BCR SOCIEDAD ADMINISTRADORA
DE FONDOS DE INVERSIÓN S. A.
Estimado señor:
Asunto: Aprobación del Presupuesto Extraordinario No. 1 del año 2011 de la
Sociedad Administradora de Fondos de Inversión S. A. del Banco de
Costa Rica.
Con la aprobación de la Contraloría General de la República, se le remite el
presupuesto extraordinario No. 1 del año 2011 de esa Sociedad.
Sobre el particular, le indicamos que la información remitida relacionada con los
ajustes efectuados por esa Sociedad por medio de modificación presupuestaria, no fue
objeto de revisión por parte de esta Contraloría General; por cuanto son de exclusiva
responsabilidad de esa Administración, sin perjuicio de nuestras potestades de
fiscalización posterior.
Atentamente,
Lic. Máximo Moraga Cabalceta, MBA
Gerente de Área a.i.
KRC/MMC/krq
ci Junta Directiva, BCR SAFI
Auditoría Interna, BCR SAFI
Junta Directiva, BCR
Expediente (G-2010002709, P-2)
NI: 8752
] ...
Fecha publicación: 05/06/2011
Fecha emisión: 31/05/2011
Institución: BCR-SOCIEDAD ADMINISTRADORA DE FONDOS DE INVERSION S.A.
Emite: AREA FISC. DE SERVICIOS ECONOMICOS
Tipo documental: PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO
Proceso: ANALISIS DE PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO
Año: 2011
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área servicios financieros, economia y comercio
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área servicios financieros, economia y comercio
Máster Ricardo León Sandí
-2-
22 de enero, 2001
Al contestar refiérase
al oficio Nº 14947
16 de diciembre, 2003
FOE-FEC-1040
Licenciado
Alvaro Camacho De la O
Gerente
BCR FONDOS DE INVERSIÓN S.A.F.I. S.A.
BANCO DE COSTA RICA
Estimado señor:
Asunto:
Autorización para realizar modificación interna para el BCR Fondos de Inversión S.A.F.I. S.A.
En respuesta al oficio BCR SAFI 479-03 de fecha 15 de diciembre del 2003, mediante el cual solicita autorización para reforzar la subpartida “Otros Servicios No Personales” vía modificación interna, se le informa que de acuerdo con las explicaciones aportadas y como caso de excepción, esta Oficina está anuente a que se proceda conforme con lo solicitado.
Atentamente,
M.B.A. Luis Fernando Campos Montes
Gerente de Área
MEMR/gcc
ci
Junta Directiva, BCR SAFI
Archivo Central (2)
Expediente
Ni:
24916
Criterios en materia presupuestaria
] ...
Fecha publicación: 20/12/2003
Fecha emisión: 17/12/2003
Institución: BCR-SOCIEDAD ADMINISTRADORA DE FONDOS DE INVERSION S.A.
Emite: HIST. SERVICIOS FINAN. ECONOMIA COMER.
Tipo documental: CRITERIOS EN MATERIA PRESUPUESTARIA (HISTÓRICO)
Proceso: MANEJO DE CORRESPONDENCIA DE LA UNIDAD
Año: 2003
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área Servicios Financieros, Economía y Comercio
Al contestar refiérase
al oficio Nº 14937
6
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área Servicios Financiero, Economía y Comercio
Lic.
-2-
fecha
18 de diciembre, 2003
FOE-FEC-1038
Licenciado
Alvaro Camacho De la O
Gerente
bcr fondos de inversión safi s.a.
BANCO DE COSTA RICA
Estimado señor:
Asunto:
Remisión del informe Nro. DFOE-FEC-45/2003 sobre los resultados del estudio del presupuesto ordinario para el año 2004, de BCR Fondos de Inversión SAFI S.A. que se aprueba por la suma de ¢6.053.567.7 miles.
Para lo de su competencia, remito el informe Nro. DFOE-FEC-45/2003, preparado en esta División de Fiscalización Operativa Evaluativa, en el cual se consignan aspectos referentes a la aprobación del presupuesto ordinario para el período 2004.
En los próximos quince días hábiles a partir del recibo del presente oficio, deberá comunicar a este órgano contralor, las medidas adoptadas para cumplir con las disposiciones contenidas en el en el acápite 4.2 del citado informe. Además, informará en un plazo de treinta días hábiles, los avances en el efectivo cumplimiento de las disposiciones emitidas, las cuales son de acatamiento obligatorio de acuerdo con los artículos 4 y 12 de la Ley Orgánica de la Contraloría General de la República, Nro. 7428 y el artículo 12 de la ley General de Control Interno, Nro. 8292.
Atentamente,
Lic. Luis Fernando Campos Montes
Gerente de Área
MEMR/LNC/mmr
Ci
Archivo Central (2)
Expediente
Presupuesto ordinario
18 de diciembre, 2003
FOE-FEC-1037
Licenciado
Joaquín Antonio Bolaños
Secretario Junta Directiva
B.C.R. FONDOS DE INVERSIÓN SAFI S.A
BANCO DE COSTA RICA.
Estimado señor:
Asunto:
Remisión del informe Nro. DFOE-FEC-45/2003 sobre los resultados del estudio del presupuesto ordinario para el año 2004, del BCR Fondos de Inversión SAFI S.A. que se aprueba por la suma de ¢6.053.567.7 miles.
Para que l ...
Fecha publicación: 20/12/2003
Fecha emisión: 17/12/2003
Institución: BCR-SOCIEDAD ADMINISTRADORA DE FONDOS DE INVERSION S.A.
Emite: HIST. SERVICIOS FINAN. ECONOMIA COMER.
Tipo documental: PRESUPUESTO INICIAL
Proceso: MANEJO DE CORRESPONDENCIA DE LA UNIDAD
Año: 2003
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área Servicios Financieros, Economía y Comercio
Al contestar refiérase
al oficio Nº 14937
6
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área Servicios Financiero, Economía y Comercio
Lic.
-2-
fecha
18 de diciembre, 2003
FOE-FEC-1038
Licenciado
Alvaro Camacho De la O
Gerente
bcr fondos de inversión safi s.a.
BANCO DE COSTA RICA
Estimado señor:
Asunto:
Remisión del informe Nro. DFOE-FEC-45/2003 sobre los resultados del estudio del presupuesto ordinario para el año 2004, de BCR Fondos de Inversión SAFI S.A. que se aprueba por la suma de ¢6.053.567.7 miles.
Para lo de su competencia, remito el informe Nro. DFOE-FEC-45/2003, preparado en esta División de Fiscalización Operativa Evaluativa, en el cual se consignan aspectos referentes a la aprobación del presupuesto ordinario para el período 2004.
En los próximos quince días hábiles a partir del recibo del presente oficio, deberá comunicar a este órgano contralor, las medidas adoptadas para cumplir con las disposiciones contenidas en el en el acápite 4.2 del citado informe. Además, informará en un plazo de treinta días hábiles, los avances en el efectivo cumplimiento de las disposiciones emitidas, las cuales son de acatamiento obligatorio de acuerdo con los artículos 4 y 12 de la Ley Orgánica de la Contraloría General de la República, Nro. 7428 y el artículo 12 de la ley General de Control Interno, Nro. 8292.
Atentamente,
Lic. Luis Fernando Campos Montes
Gerente de Área
MEMR/LNC/mmr
Ci
Archivo Central (2)
Expediente
Presupuesto ordinario
18 de diciembre, 2003
FOE-FEC-1037
Licenciado
Joaquín Antonio Bolaños
Secretario Junta Directiva
B.C.R. FONDOS DE INVERSIÓN SAFI S.A
BANCO DE COSTA RICA.
Estimado señor:
Asunto:
Remisión del informe Nro. DFOE-FEC-45/2003 sobre los resultados del estudio del presupuesto ordinario para el año 2004, del BCR Fondos de Inversión SAFI S.A. que se aprueba por la suma de ¢6.053.567.7 miles.
Para que l ...
Fecha publicación: 20/12/2003
Fecha emisión: 17/12/2003
Institución: BCR-SOCIEDAD ADMINISTRADORA DE FONDOS DE INVERSION S.A.
Emite: HIST. SERVICIOS FINAN. ECONOMIA COMER.
Tipo documental: PRESUPUESTO INICIAL
Proceso: ANALISIS DE PRESUPUESTO ORDINARIO
Año: 2003
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área Servicios Financieros, Economía y Comercio
Al contestar refiérase
al oficio Nº 12857
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área Servicios de Servicios Financieros, Economía y Comercio
Lic. Mariano Campos Salas
-2-
2-7-2001
11 de noviembre de 2003
FOE-FEC-856
Licenciado
Alvaro Camacho De la O
Gerente
BCR FONDOS DE INVERSIÓN S.A.F.I. S.A.
BANCO DE COSTA RICA
Estimado señor:
Asunto:
Autorización para el uso de la provisión para el aumento salarial del segundo semestre del año 2003, aprobada en el presupuesto ordinario de BCR SAFI S.A..
En atención al oficio BCR-SAFI-396-03 del 16 de octubre, se le informa que, con base en las justificaciones aportadas, se autoriza el uso de la provisión que se aprobó en el presupuesto para el año 2003, para pagar el incremento salarial de un 4.34 % en el salario base, retroactivo a partir del 01 de julio del 2003.
Finalmente, no omitimos indicarle que en la aplicación de este aumento salarial, deberán observar lo establecido en el artículo 4 de la Ley de Contingencia Fiscal.
Atentamente,
MBA. Luis Fernando Campos Montes
Gerente de Area
MEMR/gcc
ci
Junta Directiva
Archivo Central (2)
Expediente
Ni:
21010
Criterios en materia presupuestaria
] ...
Fecha publicación: 14/11/2003
Fecha emisión: 11/11/2003
Institución: BCR-SOCIEDAD ADMINISTRADORA DE FONDOS DE INVERSION S.A.
Emite: HIST. SERVICIOS FINAN. ECONOMIA COMER.
Tipo documental: CRITERIOS EN MATERIA PRESUPUESTARIA (HISTÓRICO)
Proceso: MANEJO DE CORRESPONDENCIA DE LA UNIDAD
Año: 2003
1
2
Sr. Alvaro Camacho de la O.
28 de mayo, 2003
DIVISIÓN DE DESARROLLO INSTITUCIONAL
UNIDAD DE AUTORIZACIONES Y APROBACIONES
Al contestar refiérase
al oficio Nº 05549
28 de mayo, 2003
DI-AA-1290
Señor
Alvaro Camacho de la O.
Gerente
BCR Sociedad Administradora de Fondos de Inversión S.A.
Estimado señor:
Asunto: Addendum del contrato de comercialización celebrado por BCR SAFI y el Banco de Costa Rica
Damos respuesta a su OficioBCR-SAFI-126-03 de 7 de abril del año en curso, mediante el cual solicita refrendo al addendum del contrato de comercialización celebrado por BCR SAFI y el Banco de Costa Rica.
Sobre el particular, le indicamos que conforme el estudio técnico realizado al documento, resultan aplicables las siguientes observaciones:
1. En cuanto al punto 2.2 del presente addendum, mediante el cual se pretende modificar la cláusula décima del contrato original, resulta necesario que el estudio que sustenta la fórmula allí incluida, se complete en aspectos tales como: se aclare la metodología empleada (fortalezas y las debilidades de ésta), por qué se utilizó un promedio aritmético de la comisión utilizada, y no por ejemplo un promedio ponderado (el cual podría reflejar una mejor distribución de los datos al tomar en cuenta la estructura de todas las empresas).
2. Por otra parte, el “Estudio de Mercado sobre Agentes Colocadores” toma en cuenta una encuesta conformada por 22 empresas, para luego centrarse solamente en seis, lo cual generó una distorsión de los resultados, reflejado en una desviación estándar demasiado alta. Aspecto que deberá ser aclarado.
3. No se determina el costo administrativo por los servicios, así como su incorporación en la fórmula de ajuste.
4. No se determina el costo administrativo por los servicios, así como su incorporación en la fórmula de ajuste.
5. Finalmente, como el estudio está basado en una encuesta de mercado, dentro del mismo no se incorporan los costos totales que se conjugan y qu ...
Fecha publicación: 31/05/2003
Fecha emisión: 28/05/2003
Institución: BCR-SOCIEDAD ADMINISTRADORA DE FONDOS DE INVERSION S.A.
Emite: HISTÓRICO AUTORIZACIONES Y APROBACIONES
Tipo documental: CONTRATOS (HISTÓRICO)
Proceso: REFRENDO DE ADDENDUM
Año: 2003
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área Servicios Financieros, Economía y Comercio
Al contestar refiérase
al oficio Nº 05381
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área Servicios de Servicios Financieros, Economía y Comercio
Lic. Mariano Campos Salas
-2-
2-7-2001
23 de mayo, 2003
FOE-FEC-321
Licenciado
Alvaro Camacho De la O
Gerente
BCR FONDOS DE INVERSIÓN S.A.F.I. S.A.
BANCO DE COSTA RICA
Estimado señor:
Asunto:
Autorización para el uso de la provisión para el aumento salarial del primer semestre del año 2003, aprobada en el presupuesto ordinario de BCR SAFI S.A..
En atención al oficio de 20 de mayo, se le informa que, con base en las justificaciones aportadas, se autoriza el uso de la provisión que se aprobó en el presupuesto para el año 2003, para pagar el incremento salarial de un 6%, retroactivo a partir del 01 de enero del 2003.
Finalmente, no omitimos indicarle que en la aplicación de este aumento salarial, deberán observar lo establecido en el artículo 4 de la Ley de Contingencia Fiscal No. 8343.
Atentamente,
Lic. Máximo Moraga Cabalceta
Gerente de Area a.i.
MEMR/mmr
ci
Junta Directiva-BCR SAFI
Expediente
Archivo Central (2)
Ni:
9030
CT:
4252
Criterios en materia presupuestaria.
] ...
Fecha publicación: 26/05/2003
Fecha emisión: 23/05/2003
Institución: BCR-SOCIEDAD ADMINISTRADORA DE FONDOS DE INVERSION S.A.
Emite: HIST. SERVICIOS FINAN. ECONOMIA COMER.
Tipo documental: CRITERIOS EN MATERIA PRESUPUESTARIA (HISTÓRICO)
Proceso: ATENCION DE REQUERIMIENTOS EXTERNOS DE INFORMACION
Año: 2003